Реєструйте збитки від криптовалюти, не змішуючи суми в токенах та їхню вартість у доларах

Зберігайте кількість власних активів

Практичний контрольний список · не є аудитом іншого провайдера

Для кожного переказу фіксуйте мережу, актив, суму, ідентифікатор транзакції та час. Зберігайте виписки з біржі або квитанції, що підтверджують суму ваших витрат. Сам по собі тикер токена може бути неоднозначним, тому зберігайте ідентифікаційні дані, наведені в оригінальному записі про транзакцію. Не замінюйте ці дані пізнішою оцінкою в іншій валюті.

Явно вказуйте перетворення одиниць виміру

Практичний контрольний список · не є аудитом іншого провайдера

Якщо вам потрібен еквівалент у фіатній валюті, вкажіть дату та джерело, використане для перерахунку. Розрізняйте суму, що була сплачена, вартість на момент інциденту та поточну оцінку. Оголошення компанії USI Tech демонструє, чому дата оцінки має істотне значення. Такий підхід до ведення обліку не є визначенням збитків, які можна стягнути в судовому порядку, оскільки це може регулюватися іншими правилами.

Окремі платежі від відображених залишків на рахунках

Практичний контрольний список · не є аудитом іншого провайдера

Ведіть облік депозитів, знять коштів та внутрішніх залишків на платформі в окремих стовпцях. Уявний прибуток міг і не існувати поза межами платформи. ФБР рекомендує включати деталі транзакцій навіть тоді, коли ви не впевнені в їхній значущості. Надсилайте ту інформацію, якою ви насправді володієте, через перевірені канали повідомлення, чесно пояснюйте прогалини та уникайте вигадування точної суми, щоб неповна історія виглядала повною.

Зберігайте пару «транзакція — оцінка»

Практичний контрольний список · не є аудитом іншого провайдера

Для кожного переказу зберігайте початкову кількість активів, мережу, ідентифікатор транзакції та мітку часу. Якщо у вашій виписці з біржі вказана сума у фіатній валюті, збережіть цей документ і вкажіть, що саме означає ця цифра. Внесіть будь-які пізніші конвертації в окремий стовпець із зазначенням дати та джерела курсу. Не замінюйте початкову кількість на округлену суму в доларах. Якщо два записи не збігаються, збережіть обидва та зазначте розбіжність. Це дозволить використовувати файл для подальшого звіряння, не створюючи враження, що ваша особиста конвертація визначає розрахунок збитків у суді.

Джерела, дати та обмеження

Перевірено 23 жовтня 2026 року на відповідність прес-релізу про висунення звинувачень від січня 2024 року та оголошенню ФБР про розшук. Оцінка в 150 мільйонів доларів, зазначена в оригінальному оголошенні, була вартістю переказів на конкретну дату, а не поточною вартістю портфеля. Звинувачення у шахрайстві, що лежать в основі справи, залишаються приписаними їхнім джерелам.