Une liste de contrôle pour vérifier les affirmations sur la conservation des cryptoactifs

Commençons par la promesse exacte

Liste de contrôle pratique · ne constitue pas un audit d’un autre prestataire

Conservez les conditions générales et la page indiquant que les actifs sont séparés, conservés en dépôt ou disponibles pour un retrait. Notez la date, l’entité juridique et le nom du produit. Une promesse concernant un compte sur une plateforme d’échange peut ne pas s’appliquer à un produit de prêt ou de rendement proposé sous la même marque. Utilisez le cas FTX comme motif pour poser des questions précises, et non comme preuve qu’une autre plateforme a commis la même faute.

Demandez qui est habilité à transférer les actifs

Liste de contrôle pratique · ne constitue pas un audit d’un autre prestataire

Recherchez des explications concernant l’accès des parties affiliées, les autorisations de prêt et le consentement des clients. Faites la distinction entre une promesse contractuelle, une restriction technique et une évaluation indépendante de l’une ou de l’autre. Si une plateforme renvoie à un rapport sur les réserves, notez sa date, les engagements couverts et les exclusions. Ne comblez pas les informations manquantes en partant du principe qu’un solde important prouve que toutes les obligations sont couvertes.

Vérifiez les mesures de protection séparément

Liste de contrôle pratique · ne constitue pas un audit d’un autre prestataire

Pour un service européen, commencez par consulter le site de l’autorité de régulation compétente ou les ressources de l’AEMF, et vérifiez à la fois le prestataire cité et l’activité proposée. Une inscription, l’appartenance à un groupe et une garantie contre les pertes sont des notions distinctes. Consignez les questions en suspens dans un bref journal écrit. Si une perte s’est déjà produite, conservez les justificatifs de transaction et utilisez les canaux de signalement officiels plutôt que de payer une personne qui promet de débloquer ou de récupérer des fonds.

Constituer un dossier de preuves de conservation

Liste de contrôle pratique · ne constitue pas un audit d’un autre prestataire

Utilisez six champs pour chaque produit : entité contractante ; engagement de conservation exact ; détenteur des actifs ; personnes ou filiales habilitées à transférer des actifs ; preuve datée ; question restée sans réponse. Pour un rapport sur les réserves, ajoutez sa date de publication et précisez si les engagements envers les clients et les actifs empruntés y sont inclus. Indiquez « non divulgué » lorsqu’un champ est manquant. Une exception relative à l’accès des entités affiliées doit figurer sur une ligne distincte, même si le titre mentionne la « ségrégation ». Le résultat est une comparaison des dispositions documentées, et non une note de sécurité ni un substitut à un audit.

Vérification de l'autorisation de l'UE après juillet 2026

Liste de contrôle pratique · ne constitue pas un audit d’un autre prestataire

Pour les services de conservation dans l’UE, vérifiez l’identité du prestataire contractuel effectif après la fin de la période de transition de la MiCA, le 1er juillet 2026. Un ancien enregistrement national ne constitue pas une preuve d’une autorisation MiCA en cours de validité. Vérifiez que l’activité autorisée correspond bien au contrat de conservation que vous avez enregistré ; l’autorisation ne garantit pas le montant des réserves ni n’élimine les pertes.

Sources, dates et limites

Vérifié le 23 octobre 2026 par rapport à l’annonce du jugement de mars 2024 et à l’arrêt d’appel de juin 2026. L’arrêt est reproduit par Justia ; c’est le texte de l’arrêt, et non le résumé automatisé de l’éditeur, qui sert de référence ici. Les recours discrétionnaires ultérieurs et les distributions au titre de la faillite individuelle ne font pas partie de ce dossier.